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各金融监管局，各战略性银行、大型银行、股份制银行、外资银行：

　　现将《交易银行实施本钱计量高档方法央求及验收限定》印发给你们，请罢职执行。

　　国度金融监督管理总局

　　 2024年11月1日

　　交易银行实施本钱计量

　　高档方法央求及验收限定

　　第一章总则

　　第一条为范例交易银行实施本钱计量高档方法的监管，左证《中华东谈主民共和国银行业监督管理法》《中华东谈主民共和邦交易银行法》《交易银行本钱管逸想法》（国度金融监督管理总局令2023年第4号）等法律法则，制定本限定。

　　第二条本限定所称本钱计量高档方法，是指左证《交易银行本钱管逸想法》限定，交易银行采用使用里面模子来计量风险和监管本钱的方法，包括信用风险里面评级法和商场风险里面模子法。

　　在操立场险法式法中遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数，适用本限定。

　　第三条本限定适用于中华东谈主民共和国境内按照《交易银行本钱管逸想法》关系限定永诀为第一档的、已实施和拟实施本钱计量高档方法的交易银行，包括中资银行、外商独资银行和中外结伴银行。

　　第四条国度金融监督管理总局过火派出机构（以下简称监管部门）雅致对交易银行实施本钱计量高档方法进行验收，不竭监督本钱管理，促进交易银行健全风险管理体系，进步风险管理水平。

　　第五条监管部门按照引发相容原则对本钱计量高档方法实施进行验收，包括自评、央求、评估、整改、验收等设施，促使交易银行本钱计量充分响应风险水平，并从法式方法向高档方法肃肃过渡。

　　第六条监管部门对交易银行实施本钱计量高档方法进行不竭监督查抄，遴选适合监管措施，促使交易银行本钱或者充分遮蔽所濒临的各类风险。

　　第七条监管部门基于交易银行实施进展，允许交易银行分步达标，分别受理交易银行信用风险里面评级法和商场风险里面模子法的实施央求。

　　交易银行在操立场险法式法中央求遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数，监管部门可单独受理。

　　第二章实施条款

　　第八条央求实施的交易银行应具备雅致的公司治理机制，成立激动大会、董事会、监事会、高档管理层的治理架构，权责显然、安稳运作、灵验制衡，决策、执行和监督机制科学高效。

　　第九条央求实施的交易银行应具备健全的风险管理与里面限制，成立全面风险管理架构和好意思满安稳的风险管理体系，里面限制灵验。

　　第十条央求实施的交易银行应筹划适应，钞票优良、盈利肃肃、流动性充裕。

　　第十一条央求实施的交易银行监管评级应贯穿3年不低于2级。

　　第十二条央求实施的交易银行应具备雅致的数据治理水平，战略、方向、轨制和历程澄莹，数据质地监控体系灵验，达到《银行业金融机构数据治理指引》（银保监发〔2018〕22号）的关系要求。

　　第十三条央求实施的交易银行应具备完备的信息系统，或者灵验支撑交易银行各项筹划管理，餍足本钱计量系统化、自动化需求。

　　第十四条央求实施的交易银行的本钱计量高档方法遮蔽率，应顺应《交易银行本钱管逸想法》的关系限定。其中，央求实施信用风险里面评级法的银行法东谈主或附庸机构，信用风险里面评级法遮蔽率应不低于50%，央求实施商场风险里面模子法的银行法东谈主或附庸机构，商场风险里面模子法遮蔽率应不低于10%。

　　第十五条央求实施的交易银行本钱计量高档方法过火配套体系已上线初始，计量末端充分应用于筹划决策和风险管理。

　　第三章央求验收

　　第十六条交易银行央求实施本钱计量高档方法，应进行自评。

　　自评是交易银行组织行内群众，对照《交易银行本钱管逸想法》要求，对自己实施准备情况进行全面核查和评价。

　　第十七条自评应至少包括以下内容：实施计算完成情况，自评群众团队天禀情况，自评范围、方法、历程、发现的问题，整改措施以及自挑剔断等。

　　交易银行自评发现问题仍在整改的，要有明确的完成期限。

　　第十八条交易银行在自评基础上，以为具备实施本钱计量高档方法条款或餍足在操立场险法式法中遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数要求的，自主向监管部门提交评估央求。

　　交易银行提交的央求材料应有助于监管部门充分了解其实施准备情况。交易银行董事会对材料的果真性雅致。

　　第十九条交易银行提交的本钱计量高档方法评估央求材料应至少包括以下内容：

　　（一）总体情况阐述，包括央求实施范围、央求方向，及实施准备责任笼统。

　　（二）银行对实施情况的自评估论说。

　　（三）至少最近两个好意思满财务论说年度的定量测算末端，包括本钱计量高档方法下风险加权钞票遮蔽率、法式方法和高档方法的计量末端，以及不同方法下的末端各别阐述。此外，在本钱监管报表并行报送期内，应同期报送《交易银行本钱管逸想法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）和《交易银行本钱管逸想法》中不同计量方法的计量末端和末端各别阐述。

　　（四）模子关系材料。

　　（五）考证论说。投产前全面考证、整个按期监控、投产后全面考证，包括但不限于：对计量模子和支撑体系进行考证的方法、过程、考证论断、优化建议，以及对操立场险法式法下识别、网罗和处理亏空数据的关系次序和历程的考证情况等。

　　（六）审计论说。包括里面审计部门对考证战略、管理架构、组织历程、实施伏击设施和论说机制等的适用性、安稳性和灵验性的评估论断。

　　（七）信息透露管理体系阐述、战略和模板。

　　（八）监管部门以为有助于了解实施准备情况的其他材料。

　　第二十条依照本钱计量高档方法央求范围，各风险类别模子关系材料应至少包括以下内容：

　　（一）信用风险模子的数据情况、违约识别情况、经济周期识别及调遣方法，非零卖模子主标尺的想象及校准情况、恒久中心违约趋势的谋略情况和各模子占用的风险加权钞票，零卖模子排序清楚脾性况、清收期及回收期确定情况和各模子占用的风险加权钞票。

　　（二）商场风险模子的商场和来往数据准确性和好意思满脾性况、来往台成立情况、风险因子及格性自评估论说、本钱要求计量论说、模子数据质地自评估论说、最近一次基于往常250个责任日的复返历练分析论说和损益归因测试论说、压力测试的谋略方法、情景成立以及最近一次的商场风险压力测试论说。

　　（三）操立场险业务筹议各方法谋略情况，里面亏空数据的识别、网罗和处理情况，亏空数据库修复和初始情况，本钱计量历程。

　　（四）其他有助于阐述模子性能的关系材料。

　　第四章评估及验收历程

　　第二十一条监管部门左证交易银行的央求材料，决定是否受理并开展央求验收。对于尚未达到央求条款的交易银行，不予受理。

　　第二十二条受理交易银行评估央求后，监管部门可期骗现场查抄、非现场监管等各式方法开展评估，揭示交易银行存在的问题，建议整改要求，出具评估主意。

　　第二十三条监管部门可组建本钱计量高档方法监管验收团队。验收团队成员主要在国度金融监督管理总局过火派出机构里面产生，应具备必要的专科学问、手段和监管训诫，纯属本钱计量高档方法关系监管要求，公谈刚正、发愤尽职。在顺应关系限定的前提下，可引入外部群众，对本钱计量高档方法的验收和监管提供专科主意。

　　第二十四条交易银行应成立整改责任机制，左证评估主意制定整改决策，开展整改。整改决策至少包括整改内容、措施、筹议和进展情况等。

　　第二十五条交易银行经整改，以为顺应监管要求的，自主向监管部门建议验收央求。

　　监管部门以为交易银行对实施有本色性影响的中枢方法整改未完成的，可不受理其验收央求。

　　第二十六条验收央求材料应至少包括以下内容：

　　（一）整改情况的总体阐述。

　　（二）整改情况自评估论说。包括整改责任机制、整改决策和过程、自我验收机制、整改论断。

　　（三）限制验收央求日，未完成整改的问题、原因及后续筹议。

　　（四）限制验收央求日，监管部门要求的其他关系材料。

　　第二十七条左证交易银行验收央求，监管部门对交易银行本钱计量高档方法实施情况进行验收，核查是否完成整改、是否餍足本钱计量高档方法的实施要求，出具验收主意。

　　第二十八条交易银行左证验收主意自主向监管部门建议实施央求。实施央求材料应至少包括以下内容：

　　（一）实施央求。包括央求实施本钱计量高档方法的范围、央求方向、实施准备责任笼统、暂作假施高档方法钞票的筹议安排，或操立场险法式法央求自行谋略里面亏空乘数的范围、央求方向、实施准备责任笼统。

　　银行集团还应提杂乱团里面各法东谈主机构的实施方法及各别阐述，提交实证数据阐述上述各别对集团风险管理一致性要求的影响、惩办决策和实施恶果。

　　（二）董事会或其授权机构审议通过实施央求的关系决议。

　　（三）限制实施央求日，未完成整改问题的后续整改筹议，以及所遴选的校准措施和其他措施。

　　（四）信息透露管理体系阐述、战略和模板。

　　（五）限制实施央求日，监管部门要求的其他关系材料。

　　第二十九条监管部门移交交易银行的央求作出验收通过、有条款验收通过或验收欠亨过的决定。

　　验收通过的，监管部门应明确交易银行实施高档方法或遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数的范围；有条款验收通过的，还应明确未通过范围和所遴选的监管措施。对验收欠亨过的交易银行，监管部门应指出其问题，半年内不再采纳其实施央求。

　　第五章评估及验收原则

　　第三十条监管部门对交易银行本钱计量高档方法的实施进行评估验收，核查交易银行治理结构、战略历程、计量模子、数据和信息系统、考证和审计、应用、信息透露等是否餍足《交易银行本钱管逸想法》中关系的监管要求。

　　第三十一条存不才列情形之一的交易银行，不宜实施本钱计量高档方法，操立场险法式法也不宜遴选自行谋略的里面亏空乘数：

　　（一）治理架构存在较大症结。董事会、监事会、高档管理层和关系部门职责不清，未灵验履行关系职责；未成立高档方法或里面亏空乘数修复及应用的管理机制。

　　（二）数据质地存在较大问题，弗成灵验支撑模子的斥地、初始和考证。

　　（三）本钱计量高档方法或里面亏空乘数关系支撑系统无法保持清楚灵验初始。

　　（四）未成立灵验考证体系和安稳考证团队；未对高档方法过火支撑体系开展灵验考证，或未对识别、网罗和处理亏空数据的次序、历程进行灵验考证。

　　（五）里面审计部门未对本钱计量高档方法实施责任或亏空数据开展灵验审计。

　　（六）风险加权钞票系统中手工录入的风险加权钞票比例逾越风险加权钞票总和的15%。

　　（七）亏空准备计提不及，施行拨备遮蔽水平较低，未充分响应钞票的预期亏空水平。

　　（八）文档存在较大症结。

　　（九）未成立灵验的东谈主力资源保险体系。主要岗亭东谈主员数目和天禀弗成餍足高档方法实施或里面亏空乘数谋略专科要求，贫穷专科东谈主才培养机制。

　　（十）监管部门以为对本钱计量高档方法或对操立场险法式法中遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数有本色影响的其他情形。

　　第三十二条存不才列情形之一的交易银行，不宜实施信用风险低级里面评级法：

　　（一）里面评级战略体系存在较大问题，弗成灵验支撑风险识别、风险涌现分类、评级历程、信用风险缓释的管理以及模子的考证和应用。

　　（二）用于臆测违约概率的数据少于5年，违约概率计量未盲从底线要求。

　　（三）参数臆测未谈判经济周期影响；未成立经济周期的谋划追踪机制。

　　（四）在央求范围内，违约界说不审慎、不调和或实施不一致。

　　（五）违约概率臆测的区分智力、清楚性和审慎性存在对风险计量有本色性影响的问题。

　　（六）及格抵质押品的认定、拆分以及估值存在较大问题。

　　（七）未开展灵验的信用风险压力测试。压力测试未把执影响债务东谈主还款智力的主要成分，压力情景严重进程不及。

　　（八）未能考证低违约钞票组合的评级模子。考证责任未遮蔽关节评级法式的趋势变化分析。

　　（九）里面评级末端未对业务筹划和管理阐扬灵验的教会和经管作用。里面评级末端未在授信审批、风险监控、名额设定、信贷战略和风险论说等中枢领域获取本色应用；或未在经济本钱管理、风险偏好、亏空准备计提、贷款订价、绩效探员和风险管理基础修复等高档领域有所体现，未制定本色应用筹议。

　　（十）监管部门以为对本钱计量高档方法有本色影响的其他情形。

　　第三十三条存不才列情形之一的交易银行，不宜实施信用风险高档里面评级法：

　　（一）存在第三十二条所列情形之一的。

　　（二）在央求范围内，亏空界说不审慎、不调和或实施不一致。

　　（三）违约亏空率臆测的区分智力、清楚性和审慎性存在严重不及；违约亏空率臆测未响应经济阑珊时辰违约债项亏空；违约亏空率计量未盲从底线要求。

　　（四）违约风险涌现臆测的准确性和清楚性存在彰着不及。

　　（五）对非零卖信用风险，在债务东谈主评级、债项评级和违约风险涌现臆测中疏通谈判信用风险缓释的作用。

　　（六）用于臆测非零卖违约亏空率、违约风险涌现的数据少于7年；用于臆测零卖违约亏空率、违约风险涌现的数据少于5年。

　　（七）未在经济本钱管理、风险偏好、亏空准备计提、贷款订价、绩效探员、风险管理基础修复等领域本色应用。

　　（八）监管部门以为对本钱计量高档方法有本色影响的其他情形。

　　第三十四条存不才列情形之一的交易银行，不宜实施商场风险里面模子法：

　　（一）商场风险管理战略轨制体系或信息系统存在较大问题，弗成灵验支撑账簿永诀、数据管理、估值、监管本钱计量、名额设定及监控、压力测试、新址品审批、商场风险论说、考证以及里面模子应用。

　　（二）来往台永诀不餍足关系要求。来往台莫得成立安稳的司帐账目，来往台亏空无法安稳不雅测。未汇集来往策略进行投资组合管理和名额设定、监控。

　　（三）里面模子估值末端与司帐入账估值末端存在较大各别。

　　（四）里面模子未能包含对本钱计量末端有本色性影响的风险因子，风险因子及格性认定不餍足关系要求。

　　（五）里面模子谋略方法和伏击参数采用存在较大问题；谋略压力预期尾部亏空的压力技能记挂期过短，未遮蔽2007年以来的商场变化；浮泛历史压力情景的重检机制；未实时向高档管理层报送计量末端。

　　（六）损益归因测试不餍足关系要求；来往台损益归因测试落在红区；损益归因测试频率低于每月；损益归因测试积蓄数据少于1年。

　　（七）未制定合理的商场风险压力测试决策；不具备按日进行压力测试的智力；未向董事会和高档管理层报送压力测试末端。

　　（八）进行模子考证时，复返历练登科的置信区间、谋略方法以及使用的历史数据期限未能与谋略预期尾部亏空机保持一致；复返历练数据积蓄少于1年；复返历练炫耀模子存在较大问题。

　　（九）里面模子未应用到银行平素商场风险管理过程中，来往名额与里面模子的计量末端贫穷预计。

　　（十）监管部门以为对本钱计量高档方法有本色影响的其他情形。

　　第三十五条央求遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数的银行法东谈主或附庸机构，存不才列情形之一的，不宜在操立场险法式法中遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数：

　　（一）操立场险管理战略轨制体系存在较大症结，未能与银行业务性质、领域、复杂进程和风险特征相顺应。

　　（二）未成立澄莹的操立场险论说道路并按期向董事会和高档管理层提交全行的操立场险管理与限制情况论说。

　　（三）未制定关系战略灵验明确业务筹议各方法的界说与谋略功令，未成立灵验的业务筹议数据网罗和储存机制；业务筹议数据少于3年。

　　（四）未灵验餍足亏空数据的识别、网罗和处理要求，包括但不限于：亏空数据的网罗未全面遮蔽整个业务步履，未充分响应银行的操立场险；未书面限定识别、网罗和处理亏空数据的次序和历程，数据网罗不好意思满；未书面限定亏空事件类型映射功令；未成立完善的亏空数据库及关系战略次序；未按要求进行考证、表里部审计，或考证、表里部审计存在紧要症结；高质地亏空数据不及5年。

　　（五）未成立与全行操立场险管理战略历程相顺应的操立场险管理系统，或系统功能存在较大症结。

　　（六）操立场险及限制措施自我评估、关节风险筹议监测、业务贯穿性管理存在较大问题，未能灵验支撑风险预警与管控。

　　（七）未将操立场险计量动作操立场险管理历程的伏击构成部分。

　　（八）监管部门以为对银行遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数有本色影响的其他情形。

　　第三十六条无上述情形且顺应本钱计量高档方法验收要求的交易银行，经监管部门验收通过，应实施高档方法。

　　对验收通过在操立场险法式法中遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数的交易银行，监管部门有权成立并行期底线要求。

　　第三十七条基本顺应本钱计量高档方法验收要求或自行谋略里面亏空乘数要求，但存在对高档方法或操立场险法式法计量无本色影响问题的交易银行，如具备下列条款，监管部门有条款验收通过使用高档方法或使用自行谋略的里面亏空乘数：

　　（一）不存在第三十一条至三十五条所列示的情形。

　　（二）对仍需整改的问题，有明确可行的修正措施及筹议。

　　（三）采纳监管部门的第二支撑本钱要求。

　　（四）已成立顺应监管要求的信息透露管理体系、战略和模板。

　　第三十八条对有条款实施高档方法或有条款自行谋略里面亏空乘数的交易银行，监管部门从数据质地和长度、模子结构和假定、参数臆测、模子末端发扬、信息系统、计量末端应用过火他支撑体系等方面，来判断交易银行的本钱计量是否存在审慎不及的情形，确定遴选相应的监管措施，包括：

　　（一）要求交易银行自即将风险参数、里面亏空乘数调遣到或者充分响应果真风险现象的合理水平。

　　（二）要求交易银即将风险加权钞票调遣到或者充分响应果真风险现象的监管给定水平。

　　（三）要求交易银行重新优化模子、对商场风险里面模子法设定附加因子或补充网罗里面亏空数据。

　　（四）对无法餍足监管要求的风险类别、钞票组合或来往台，不允许其使用本钱计量高档方法。

　　（五）监管部门以为必要的其他措施。

　　第三十九条有条款实施本钱计量高档方法或遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数的交易银行完成整改，经监管部门验收通过且已顺应各项监管限定，可废除相应监管措施。

　　第六章不竭监管

　　第四十条对验收通过或有条款验收通过实施本钱计量高档方法或遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数的交易银行，监管部门实施不竭监管，确保交易银行不竭餍足《交易银行本钱管逸想法》中关系的监管要求。

　　对未能不竭餍足监管要求的交易银行，监管部门可视情形遴选相应监管措施，并要求银行限期整改。

　　第四十一条不竭监管内容包括但不限于：

　　（一）验收通过或有条款验收通过实施高档方法或遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数关系初始情况。包括但不限于：计量模子的发扬过火灵验性、模子初始环境变化对模子末端的影响和支撑体系的运作现象等，以及操立场险法式法亏空数据网罗次序、历程和系统的初始情况等。

　　（二）应用情况。包括高档方法风险加权钞票遮蔽比率、法式方法和高档方法的计量末端，以及不同方法的末端各别阐述。

　　（三）考证情况。包括对已投产的计量模子和支撑体系进行全面历练的方法、过程、考证论断以及优化建议。

　　（四）审计情况。包括里面审计部门对考证战略、管理架构、组织历程、实施伏击设施和论说机制等的适用性、安稳性和灵验性的评估论断。

　　（五）压力测试情况。

　　（六）银行里面向董事会和高档管理层的风险管表面说情况。

　　（七）信息透露情况。

　　（八）监管部门所要求的其他关系材料。

　　上述材料按照银行施行发生频度提交，但频度不得低于《交易银行本钱管逸想法》的限定；内容的扎眼进程应有助于监管部门充分了解银行高档方法初始情况和遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数情况。

　　第四十二条在不竭监管中发现整改事项，交易银行应实时向监管部门论说整改情况，内容包括但不限于：

　　（一）针对整改情况的自评估论说。包括整改责任机制、整改方法和过程、自我验收机制和整改末端。

　　（二）针对整改方法的定量测算情况。包括整改后高档方法风险加权钞票遮蔽比率、法式方法和高档方法的计量末端，以及整改后的末端各别阐述。

　　（三）针对整改方法的专项考证情况。包括对计量模子整改的方法和支撑体系进行全面历练的方法、过程和考证论断。

　　（四）银行里面向董事会和高档管理层报送的整改论说情况。

　　在整改限期实现后仍未达到监管要求的，监管部门有权取消其本钱计量高档方法实施履历或自行谋略里面亏空乘数履历。

　　第四十三条对本钱计量高档方法实施履历或自行谋略里面亏空乘数履历被举座取消的交易银行，原则上自取消之日起三年内，监管部门不再受理其重新央求。

　　对单一风险类别、钞票组合或来往台实施履历被取消的交易银行，原则上自取消之日起一年内，监管部门不再受理其重新央求。

　　第四十四条交易银行在实施本钱计量高档方法或遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数过程中发生紧要调遣的，应在调遣前实时向监管部门论说并经监管部门认同。论说内容至少包括：

　　（一）紧要调遣情况。包括调遣高档方法实施计算、更动高档方法遮蔽范围、调遣关节界说和伏击参数、重建计量模子，以及调遣操立场险法式法实施计算、更动自行谋略里面亏空乘数范围、调遣业务筹议及亏空数据识别、网罗和处理关系伏击战略和关节历程等。

　　（二）针对调遣方法的定量测算。包括紧要调遣后高档方法风险加权钞票遮蔽比率及《交易银行本钱管逸想法》中不同计量方法、参数臆测的测算末端，并对调遣后的末端各别进行阐述。

　　（三）针对调遣方法的专项考证。包括对计量模子调遣的方法和支撑体系进行全面历练的方法、过程和考证论断。

　　（四）银行里面向董事会和高档管理层报送的调遣情况论说。

　　对未按要求论说紧要调遣事项的，监管部门可视情形遴选相应监管措施。

　　第七章附则

　　第四十五条国度金融监督管理总局过火派出机构按照职责单干和属地监管原则，受理交易银行本钱计量高档方法或操立场险法式法中遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数实施央求事项并开展验收，以监管主意书体式出具评估、验收主意和验收决定。

　　派出机构作出的验收决定，以及取消银行高档方法实施履历或遴选自己亏空数据自行谋略里面亏空乘数履历，应在决定前报国度金融监督管理总局审核。

　　第四十六条斥地性金融机构和战略性银行参照执行，另有限定的从其限定。

　　第四十七条本限定由国度金融监督管理总局雅致讲明。本限定自印发之日起履行。《交易银行实施本钱管理高档方法监管暂行笃定》（银监办发〔2012〕254号）同期废止。

职守裁剪：曹睿潼